Сколько вы можете внести в традиционную IRA в 2022 и 2023 годах

Сберегательные взносы в традиционные IRA потенциально не облагаются налогом. Узнайте, какую сумму вы можете внести в 2022 и 2023 годах и как это повлияет на ваши налоги.

Индивидуальный пенсионный счет (IRA) — это инвестиционный счет с налоговыми льготами, который вы можете использовать для накопления средств на пенсию. Это сопровождается определенными налоговыми льготами. Он также содержит правила о том, какую сумму вы можете внести в свой IRA и когда вы можете начать из него выходить.

Существует несколько различных типов IRA, включая традиционную IRA. Узнайте, какую сумму вы можете внести в традиционную IRA и как это повлияет на ваши налоговые вычеты.

Ключевые выводы

• Вы можете внести до 6000 долларов США в свой IRA в 2022 году или 7000 долларов США, если вам исполнилось 50 лет.
• Эти лимиты индексируются с учетом инфляции, поэтому они могут увеличиваться ежегодно. В 2023 году они составят 6500 и 7500 долларов соответственно.
• Взносы в традиционный IRA отсрочены по налогу, но они могут дать вам налоговый вычет, когда вы подадите налоговую декларацию за год, в котором вы их сделали.
• Вы можете вычесть свои взносы в пределах лимита взносов, если вы не застрахованы пенсионным планом на работе.
• Размер ваших взносов, который вы можете вычесть, зависит от вашего статуса регистрации и вашего модифицированного скорректированного валового дохода (MAGI), если вы застрахованы пенсионным планом на работе.

Лимиты взносов IRA

Вы можете внести 6000 долларов в свой IRA в 2022 налоговом году. Вам разрешено внести дополнительный «дополнительный взнос» в размере 1000 долларов США на общую сумму 7000 долларов США в год, если вам 50 лет и старше. В 2023 году эти лимиты увеличатся до 6500 и 7500 долларов США.

Взносы в традиционный IRA отсрочены по налогу. Это означает, что вы не будете платить подоходный налог с инвестируемых денег до тех пор, пока не выведете их и их доходы. Вы можете начать снимать средства с пенсионных счетов без штрафов, как только вам исполнится 59 лет.

Чтобы иметь право делать взносы IRA, вы должны иметь доход в течение года. К таким источникам дохода относятся:

• Заработная плата сообщается по форме W-2
• Доход от самозанятости от бизнеса или фермы
• комиссии
• Бонусы
• Алименты
• Необлагаемое налогом боевое вознаграждение

Люди с низким уровнем налогооблагаемого дохода, возможно, не смогут внести полный лимит в 6000 или 6500 долларов США. ваш общий налогооблагаемый доход становится пределом взносов IRA, если он падает ниже этих пределов.

Примечание

Лимит взносов представляет собой годовую сумму для всех ваших IRA, если у вас их более одного, например, традиционный IRA и Roth. Вы можете вносить вклад в традиционную IRA, IRA Roth или в обе, но общая годовая сумма взносов во все ваши традиционные IRA и IRA Roth не может превышать 6000 или 6500 долларов США, в зависимости от года, или 7000 или 7500 долларов США, если вам исполнилось 50 лет. или старше.

Сроки внесения взносов

Вы можете внести средства в свой традиционный IRA в любое время с начала календарного года до первого срока подачи налоговой декларации. Любые личные продления, которые вы можете использовать для подачи налоговой декларации, не повлияют на ваше время для внесения взносов в IRA.

Вы можете сделать взносы за 2022 год до 18 апреля 2023 года, поскольку 15 апреля (обычный крайний срок уплаты налогов) в 2023 году приходится на субботу, а 17 апреля является выходным днем.

Лимиты вычетов IRA

В зависимости от вашего годового дохода и вариантов пенсионного плана на рабочем месте (например, плана 401 (k)), ваши лимиты вычетов IRA могут быть ниже лимитов ваших взносов. Взносы в традиционный IRA могут быть полностью вычитаемыми, частично вычитаемыми или полностью не вычитаемыми.

Примечание

Сумма, которую вы можете вычесть, не влияет на то, сколько вы можете внести в традиционную IRA. Даже если вы не можете ничего вычесть, вы все равно можете внести свой годовой лимит. Это отличается от IRA Рота, которые ограничивают размер вашего вклада в зависимости от вашего дохода.

Если вы не застрахованы пенсионным планом на работе (и вы не состоите в браке с кем-то, на кого распространяется пенсионный план), ваши взносы полностью подлежат вычету в пределах вашего лимита взносов.

Если вы застрахованы пенсионным планом, сумма, которую вы можете вычесть, зависит от вашего модифицированного скорректированного валового дохода (MAGI) и статуса подачи заявления. Эти лимиты доходов и вычетов часто корректируются с учетом инфляции и изменений стоимости жизни. В 2022 и 2023 годах эти лимиты составляют:

Вы можете определить свой MAGI, добавив свой скорректированный валовой доход (AGI) к любым вычетам, которые вы сделали в отношении процентов по студенческому кредиту, дохода, полученного за границей, и исключений из жилья, процентов по сберегательным облигациям и пособий по усыновлению работодателем.

Ваш супруг может быть застрахован пенсионным планом на работе, даже если вы этого не сделаете. В этом случае ваш вычет постепенно прекращается, если ваш MAGI превышает 204 000 долларов США, но менее 214 000 долларов США за 2022 налоговый год, если вы живете вместе или подаете совместную налоговую декларацию. Эти лимиты увеличатся до 218 000 долларов США, но менее 228 000 долларов США в 2023 году.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

В чем разница между традиционными взносами IRA и IRA Рота?

В отличие от традиционных IRA, которые финансируются за счет долларов до уплаты налогов, взносы Roth IRA производятся за счет долларов после уплаты налогов. Вам не придется платить подоходный налог с этих денег при их снятии (включая прирост капитала), поскольку они уже облагались налогом до того, как вы сделали свои взносы.

Как мне получить налоговый вычет за вклад в IRA?

Вы можете сообщить о своем необлагаемом налогом вкладе IRA в Приложении 1 формы 1040. Вам не обязательно указывать детали, чтобы претендовать на этот вычет IRA. Это корректировка дохода, поэтому вы можете использовать ее в дополнение к перечислению или требованию стандартного вычета в зависимости от вашего статуса подачи документов.