Уменьшите свой налогооблагаемый доход налоговые вычеты и налоговые льготы

Целью налогового планирования является сокращение вашего налогооблагаемого дохода, чтобы минимизировать то, что вы должны IRS, и оптимизировать процесс подачи деклараций. У вас есть три способа сделать это.

Идея налогового планирования заключается в том, чтобы организовать свои финансовые дела так, чтобы в конечном итоге вы должны были платить как можно меньше налогов. Вы можете сделать это тремя основными способами: вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход с помощью корректировок, вы можете максимизировать свои вычеты и вы можете воспользоваться налоговыми льготами.

Эти варианты не являются взаимоисключающими. Вы можете использовать все три для достижения наилучшего результата.

Ключевые выводы

• У вас есть три инструмента для сокращения суммы федерального подоходного налога: воспользоваться корректировками для снижения налогооблагаемого дохода; максимизировать вычеты для сокращения налогооблагаемого дохода; воспользоваться налоговыми льготами для снижения подлежащих уплате налогов.
• Для большинства налогоплательщиков стандартный вычет снизит налоговое бремя в большей степени, чем детализированные вычеты.
• Такие действия, как досрочное снятие средств со счетов пенсионных накоплений, увеличат ваш налогооблагаемый доход и потребуют от вас уплаты штрафа сверх налогового счета.

Как уменьшить налогооблагаемый доход

Ваш скорректированный валовой доход (AGI) является ключевым элементом в определении ваших налогов. Это начальное число для расчетов, и ваша налоговая ставка и различные налоговые льготы и вычеты зависят от него. Вы не сможете претендовать на определенные льготы или вычеты, если оно слишком высокое.

Примечание

Ваш AGI может повлиять на вашу финансовую жизнь за пределами налогов. Банки, ипотечные кредиторы и программы финансовой помощи колледжам регулярно запрашивают ваш скорректированный валовой доход, который является ключевым показателем ваших финансов.

Чем больше денег вы зарабатываете, тем выше будет ваш AGI, и тем больше вы заплатите подоходного налога. И наоборот, вы заплатите меньше налогов, если эта цифра ниже. Так устроена американская налоговая система, и все начинается с вашего AGI.

Как определить свой AGI?

Ваш AGI — это ваш доход из всех источников, за вычетом любых корректировок дохода, на которые вы можете претендовать. Это не то же самое, что вычеты, когда они уменьшают доход, потому что вам не нужно детализировать, чтобы заявить о них. Вы берете их в Приложении 1 вашего 1040, и общая сумма может уменьшить или даже увеличить ваш скорректированный валовой доход в зависимости от характера корректировки.

В Графике 1 также указаны вычеты из валового дохода и дополнительных источников дохода. Ваш AGI увеличится, если у вас есть только дополнительный доход и вы не имеете права на какие-либо корректировки. Обратная сторона заключается в том, что ваш AGI уменьшится, если у вас есть корректировки, но нет дополнительных источников дохода.

Дополнительные источники дохода включают, помимо прочего:

• Возврат налога, подлежащего налогообложению в штате
• Алименты получены
• Доход от бизнеса
• Доход от азартных игр
• Прирост капитала
• Пособие по безработице

Корректировки дохода, которые снижают AGI, включают, помимо прочего:

• Взносы, которые вы сделали на IRA или 401(k)
• Выплачены проценты по студенческому кредиту
• Алименты уплачены
• Взносы на счета сбережений на здравоохранение (HSA)
• Расходы на переезд для некоторых военнослужащих
• Вычитаемая часть налога на самозанятость, а также страховые взносы на медицинское страхование самозанятых

Увеличьте свои налоговые вычеты

Ваш налогооблагаемый доход — это то, что остается после того, как вы определили свой AGI. Здесь у вас есть выбор: вы можете либо заявить стандартный вычет для вашего статуса подачи, либо детализировать свои квалификационные вычеты, но вы не можете сделать и то, и другое.

Детализированные вычеты включают в себя:

• Расходы на медицинские и стоматологические услуги, превышающие 7,5% вашего AGI.
• Общая сумма подоходного налога штата и местного налога, налога на недвижимость и налога на личное имущество, например, сборов за регистрацию автомобиля, до $10 000 или $5 000, если вы женаты и подаете отдельную декларацию. Вы можете заменить налог с продаж, уплаченный вами, на подоходный налог, если это для вас выгоднее, но вы не можете включить и налог с продаж, и подоходный налог. Вы должны выбрать один из них.
• Проценты по ипотечным кредитам, взятым на сумму до 750 000 долларов США или до 375 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете отдельную налоговую декларацию.
• Пожертвования на благотворительность и денежные пожертвования в размере 250 долларов США и более.
• Потери от несчастных случаев и краж, возникшие в результате объявленного на национальном уровне бедствия.

Детализировать или не детализировать?

Одна из ключевых стратегий налогового планирования — отслеживать детализированные расходы в течение года с помощью электронной таблицы или программы личных финансов. Затем вы можете быстро сравнить детализированные расходы со стандартным вычетом. Вам всегда следует выбирать более высокий из стандартного вычета или детализированных вычетов, чтобы избежать уплаты налогов с большего дохода, чем вам нужно.

Стандартные вычеты на 2022 налоговый год составляют:

• 12 950 долл. США для налогоплательщиков, подающих налоговые декларации в одиночку, и для налогоплательщиков, состоящих в браке и подающих отдельные декларации
• 19 400 долл. США для глав домохозяйств
• 25 900 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместные декларации

Налогоплательщику-одиночке, у которого $14 000 детализированных вычетов, лучше детализировать, чем заявлять стандартный вычет. Это дополнительные $1 050 от его налогооблагаемого дохода, разница между $14 000 и $12 950. Но налогоплательщик, у которого всего $9 000 детализированных вычетов, в конечном итоге заплатит налоги с дохода на $3 950 больше, если он детализирует, а не заявит стандартный вычет.

Примечание

Если это вообще возможно, избегайте досрочного снятия средств с IRA или пенсионного плана 401(k) до достижения возраста 59 1/2 лет. Сумма, которую вы снимаете, станет частью вашего налогооблагаемого дохода, и вы также заплатите 10% налогового штрафа.

Воспользуйтесь налоговыми льготами

Налоговые льготы не уменьшают ваш налогооблагаемый доход, они даже лучше этого. Они вычитаются напрямую из любой налоговой задолженности, которую вы в итоге должны IRS после того, как вы заполните свою налоговую декларацию и сделаете все корректировки дохода и налоговые вычеты, на которые вы имеете право.

Существуют налоговые льготы на расходы на колледж, накопления на пенсию, усыновление детей и расходы на уход за детьми, которые вы можете оплатить, чтобы иметь возможность ходить на работу или посещать школу. Например, есть льгота для детей в возрасте до 17 лет, которая подлежит ограничениям по доходу, и налоговый кредит на заработанный доход (EITC), который может вернуть немного денег в карманы налогоплательщиков с более низким AGI.

Налоговые льготы зачисляются непосредственно в IRS в качестве платежей, как если бы вы выписали чек на причитающиеся деньги. Большинство из них могут только уменьшить или устранить вашу налоговую задолженность, но некоторые (т. е. «возвращаемые») льготы могут привести к тому, что IRS выдаст налоговый возврат на любой остаток, оставшийся после того, как ваши налоговые обязательства были сведены к нулю.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Как мне уменьшить налогооблагаемый доход, если я работаю на себя?

Любой, кто платит налог на самозанятость, имеет право вычесть половину этого налога из своего валового дохода. Как самозанятый человек, вы также имеете право вычитать различные расходы, связанные с бизнесом, вместе со стоимостью вашей медицинской страховки. Вы также можете попытаться снизить свою общую чистую прибыль, так как это уменьшит ваш налогооблагаемый доход до любых других вычетов.

Как уменьшить налогооблагаемый доход?

Вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход, воспользовавшись всеми доступными вам инструментами сбережений «до налогообложения». Это могут быть пенсионные счета, такие как 401(k)s и IRA, сберегательные планы для колледжей, такие как 529s, сберегательные счета на здравоохранение и другие. Другая стратегия — максимизировать свои вычеты, хотя для большинства налогоплательщиков стандартный вычет принесет наибольшую экономию.