Налоговые льготы для родителей-одиночек

Родители-одиночки могут воспользоваться несколькими налоговыми льготами, от льготного статуса подачи заявок до налоговых льгот. Узнайте, на какие налоговые льготы вы можете рассчитывать.

Наличие необходимых знаний может избавить вас от стресса и догадок при подаче налоговой декларации в качестве родителя-одиночки, а также сэкономить вам немного денег. Некоторые положения налогового законодательства призваны дать некоторую финансовую поддержку тем, кто самостоятельно воспитывает детей, но вы должны знать, что это такое и как они работают, если вы собираетесь ими воспользоваться.

Ключевые выводы

• Большинство родителей-одиночек могут претендовать на статус главы семьи, который обеспечивает более крупные стандартные вычеты и более выгодные налоговые рамки.
• Налоговый кредит на детей доступен родителям-опекунам и составляет до 2000 долларов США на ребенка, но применяются ограничения по доходу.
• Кредит по уходу за детьми и иждивенцами представляет собой процент от суммы, которую вы платите кому-либо за уход за вашим ребенком, чтобы вы могли работать или искать работу, до определенных пределов.
• Налоговый кредит на заработанный доход предназначен для родителей с низким доходом и увеличивается в зависимости от количества ваших детей.

Вы можете подать заявление в качестве главы семьи

Подача налоговой декларации в качестве главы семьи дает родителям-одиночкам два преимущества: вы сможете претендовать на более высокий стандартный вычет и можете зарабатывать больше, чем одинокие податели налоговой декларации, прежде чем перейдете в следующую по величине налоговую группу.

Стандартный вычет для статуса подачи декларации главы семьи составляет 19 400 долларов США за 2022 налоговый год. В 2023 налоговом году он увеличивается до 20 800 долларов США.

Вы будете иметь право на статус главы семьи, если вы не состоите в браке или считаетесь незамужними в последний день года, 31 декабря. Вы должны оплатить более 50% расходов вашей семьи, и ваш ребенок должен проживать с вами в течение более полугода. Вы «считаетесь незамужними» для статуса главы семьи, если вы подаете отдельную декларацию, ваш супруг не проживал в вашем доме ни разу в течение последних шести месяцев налогового года, и вы можете заявить, что ваш ребенок является иждивенцем.

Вы по-прежнему можете квалифицироваться как «считающийся незамужним», если вы не можете заявить, что ваш ребенок является иждивенцем, но только потому, что его другой родитель претендует на него в соответствии с правилами «тай-брейка» Службы внутренних доходов (IRS). Если вы считаете, что это может подойти вам, посоветуйтесь со специалистом по налогам.

Примечание

Правила предоставления статуса главы семьи сложны, а льготы значительны, поэтому поговорите со специалистом по налогам, если вы считаете, что можете иметь на это право.

Подайте заявку на налоговый кредит на ребенка

Налоговый кредит отличается от налогового вычета и более выгоден. Это сумма денег, которая вычитается непосредственно из налогового счета, который вы должны IRS, так что это может сэкономить вам деньги из кармана, которые можно направить на другие цели.

Налоговый кредит на ребенка — это налоговая льгота, предоставляемая просто за наличие ребенка или детей. Ваш ребенок должен соответствовать определенным требованиям, установленным IRS, чтобы иметь право на налоговый кредит на ребенка. Им должно быть меньше 18 лет в последний день года. Они также должны были прожить с вами более полугода и не могли вносить или оплачивать более 50% своих собственных потребностей в поддержке.

Налоговый кредит на ребенка за 2022 налоговый год (декларация, которую вы подадите в 2023 году) составляет 2000 долларов США на ребенка. Квалификационный предел дохода для одного родителя, подающего заявление в качестве главы семьи, составляет 200 000 долларов США. Кредит начинает постепенно прекращаться или уменьшаться, если ваш доход превышает этот показатель.

Примечание

Налоговый кредит на детей был значительно расширен на 2021 финансовый год в ответ на пандемию коронавируса. К сожалению, эти изменения были рассчитаны только на один год и истекли в 2022 году.

Подайте заявку на кредит по уходу за ребенком и иждивенцем

Вы можете иметь право на налоговую льготу по уходу за ребенком и иждивенцем, если вы платили кому-то за уход за вашим ребенком, пока вы ходили на работу или искали работу в течение налогового года.

Чтобы иметь право на участие, ваш ребенок должен быть младше 13 лет или иметь инвалидность, если ему 13 лет или больше, и он физически или умственно неспособен позаботиться о себе. Лицо, ответственное за уход за вашим ребенком, не может быть его вторым родителем или кем-либо, кого вы можете считать иждивенцем. Кредит представляет собой процент в размере 2100 долларов США на расходы, а также применяются ограничения на доход. Этот кредит также был увеличен на 2021 налоговый год, но срок действия этих изменений также истек в 2022 году.

Подайте заявку на налоговый кредит на заработанный доход

Налоговый кредит на заработанный доход (EITC) предназначен для помощи семьям с более низкими доходами. Вы можете иметь право на возврат налога, даже если вы не заработали достаточно для подачи налоговой декларации или вы ничего не должны IRS при заполнении налоговой декларации, поскольку этот кредит подлежит полному возмещению. Сначала он аннулирует ваш налоговый долг, затем IRS отправит вам оставшиеся деньги.

Размер EITC варьируется в зависимости от количества ваших детей, отвечающих критериям. В таблице ниже показаны максимальные суммы на 2022 налоговый год. Фактическая сумма EITC, на которую вы имеете право, будет зависеть от вашего дохода. Существуют ограничения по доходам и поэтапный отказ. Эти значения представляют собой максимальную сумму, которую вы можете ожидать, если ваш доход упадет ниже этих пределов.

Кроме того, инвестиционный доход не может превышать 10 300 долларов США за 2022 налоговый год.

По закону IRS должна задержать ваш возврат до середины февраля, если вы претендуете на налоговый кредит на заработанный доход. Это дает правительству время убедиться, что каждый, кто претендует на кредит, имеет на это законное право.

Итог

Федеральное правительство может предложить некоторую помощь, если вы воспитываете детей самостоятельно. Возможно, вы сможете зарабатывать больше, прежде чем перейти в более высокую налоговую категорию, или иметь право на возмещение денежных средств за каждого из ваших детей. Обязательно изучите все налоговые льготы и вычеты на веб-сайте IRS.

Программное обеспечение для подготовки налогов также может помочь вам пройти через весь этот процесс. Вы можете использовать программное обеспечение IRS Free File, если ваш скорректированный валовой доход в 2022 году составил 73 000 долларов США или меньше, или вы можете рассмотреть возможность привлечения помощи специалиста по налогам.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Каковы налоговые рамки для родителя-одиночки?

Родитель-одиночка, который подает налоги в качестве главы семьи за 2022 налоговый год (отчет, который вы подадите в 2023 году), будет платить 10% подоходного налога с дохода до 14 650 долларов США. Затем ставка увеличивается до 12% до $55 900, затем 22% до $89 050, затем 24% до $170 050, затем 32% до $215 950, затем 35% до $539 900. Верхняя налоговая ставка в размере 37% применяется ко всем главам домохозяйств с доходом, превышающим 539 900 долларов США и более.

Что должен указать родитель-одиночка в форме W-4?

Родитель-одиночка может заявить, что каждый ребенок, о котором он заботится, является иждивенцем в форме W-4. Родитель-одиночка, имеющий двоих детей, может претендовать на двух иждивенцев. Родитель сам решает, как он хочет подать налоговую декларацию. Возможно, вы захотите указать как можно больше иждивенцев в форме W-4, чтобы максимизировать свою зарплату на дом в течение года, если вы живете от зарплаты до зарплаты. Утверждение большего количества иждивенцев означает, что удерживается меньше налогов. Но вы можете указать меньшее количество иждивенцев в форме W-4 и уменьшить свою зарплату на дом, если вы предпочитаете получить крупный возврат налога в конце года.