Федеральный налоговый вычет с продаж

Вычитается ли налог с продаж в вашей федеральной декларации? Да, в зависимости от определенных правил. Чтобы претендовать на этот вычет, вам необходимо перечислить детали, и, возможно, это не стоит затраченных усилий.

Уплата налога с продаж может оказаться неприятной, особенно когда вы покупаете дорогостоящие товары, такие как автомобиль или мебель. Но Служба внутренних доходов (IRS) предоставляет некоторую положительную сторону в виде вычета федерального налога с продаж. Налоги с продаж, которые вы платите в течение года, имеют право на вычет, но существуют некоторые правила и детали, которые могут усложнить рассмотрение претензий.

Ключевые выводы

• Вам необходимо детализировать свои вычеты, если вы хотите вычесть федеральные налоги с продаж из своей налоговой декларации.
• Вы не можете вычесть федеральный налог с продаж, если вы также хотите потребовать уплату подоходного налога штата и местных налогов. Вам придется выбирать между тем и другим.
• Если вы решите вычесть федеральный налог с продаж, у вас есть два варианта расчета вычета. Вы можете использовать свои фактические расходы или ознакомиться с таблицами налога с продаж IRS.

Вы должны детализировать свои вычеты

Вы можете либо потребовать стандартный вычет, либо детализировать свои вычеты при подаче налоговой декларации. Вы не можете сделать и то, и другое. Вам придется указать их в Приложении А федеральной формы 1040, если вы хотите потребовать вычет уплаченных вами налогов с продаж.

Этот вариант не всегда является лучшим выбором для всех. Многие налогоплательщики считают, что стандартный вычет превышает сумму всех их детализированных вычетов. Требование стандартного вычета является для них более выгодной сделкой, поскольку это еще больше снижает их налогооблагаемый доход. Вычеты вычитаются из вашего общего валового дохода, и вы платите налог с оставшейся суммы.

Примечание

Стандартный вычет составил 12 950 долларов США для одиноких заявителей и 25 900 долларов США для заявителей, состоящих в браке и подающих совместную декларацию в 2022 году, т.е. декларацию, которую вы подадите в 2023 году. Стандартный вычет увеличивается до 13 850 долларов США для одиноких лиц в 2023 налоговом году и до 27 700 долларов США для супружеских пар, подающих декларацию. совместно. Вы сэкономите больше денег, взяв стандартный вычет, если ваши общие детализированные вычеты не превысят эти пороговые значения.

Вы не можете требовать уплаты государственных и местных подоходных налогов

Помимо выбора между стандартным вычетом и детализацией вычетов, у вас есть еще один выбор. Вы можете вычесть налоги штата и местные подоходные налоги или вычесть налоги с продаж, которые вы заплатили в течение года, но вы не можете претендовать на то и другое. Опять же, вам нужно выбрать вариант, который даст вам наибольшее преимущество.

Вычет по налогу с продаж лучше всего подходит для людей, которые живут в штатах, где нет подоходного налога, поэтому вычет подоходного налога им недоступен. Это также может сработать для тех, чей вычет по налогу с продаж превышает размер вычета по подоходному налогу штата. Подсчитайте налоги с продаж, которые вы заплатили в течение года, чтобы убедиться, что требование этого вычета того стоит.

Предел вычета государственных и местных налогов

Вычеты из налогов штата и местных налогов (SALT) ограничены суммой не более 10 000 долларов США, независимо от того, требуете ли вы подоходный налог или налог с продаж. Эта сумма снижается до 5000 долларов, если вы состоите в браке, но подаете отдельную декларацию. Вы ограничены этими цифрами, даже если вы заплатили больше этих налогов.

Два варианта расчета налога с продаж

У вас есть два варианта расчета налогового вычета с продаж, если вы решите его запросить. Вы можете использовать фактические расходы по налогу с продаж или использовать дополнительные таблицы налога с продаж, которые можно получить в IRS.

Фактические расходы по налогу с продаж

Фактический метод налога с продаж прост, по крайней мере теоретически. Просто сохраняйте все свои квитанции в течение года и суммируйте их во время уплаты налогов. Ваш вычет представляет собой общую сумму всех уплаченных вами налогов с продаж, при условии, что она меньше лимита в 10 000 долларов США. Недостатком этого метода является то, что он требует тщательного ведения учета, но может привести к более высоким вычетам.

Вы можете облегчить себе задачу, сохраняя квитанции и ведя электронную таблицу. Будьте дисциплинированы в регулярном вводе налога с продаж из каждой квитанции, чтобы вести текущий учет, на который можно легко ссылаться во время уплаты налогов. В противном случае вы столкнетесь с горой квитанций, которые придется суммировать при подготовке налоговой декларации.

Вы также можете использовать приложение для личных финансов, чтобы отслеживать свои расходы. Многие приложения позволяют вам фотографировать ваши квитанции и отслеживать их, когда вы их тратите и получаете.

Использование таблиц налога с продаж IRS

IRS предоставляет калькулятор налога с продаж для небольших повседневных расходов. Вы можете добавить налоги с продаж, которые вы заплатили за крупные покупки, такие как автомобили, лодки, самолеты или предметы домашнего обихода. IRS даже предлагает в своих инструкциях к Приложению А таблицу, которая поможет вам отслеживать эти цифры. Налоговое управление США может захотеть проверить крупные покупки, поэтому важно сохранять квитанции о самых крупных покупках, даже если вы используете таблицы налога с продаж.

Таблицы IRS разбиты по вашему штату, вашему доходу и количеству льгот, на которые вы претендуете. Эти таблицы являются лишь оценками, но они учитывают множество важных факторов. В некоторых штатах ставки налога с продаж выше, чем в других, и это тоже учитывается в налоговых таблицах. Люди, имеющие больший доход, как правило, тратят больше, и это также учитывается в налоговых таблицах.

Вам лучше использовать таблицы, если вы на самом деле потратили меньше этой суммы, которую вам назначила IRS, и вам разрешено это делать. Начните складывать эти поступления, чтобы получить более выгодный вычет, если вы считаете, что, возможно, потратили больше, чем предполагало IRS.

Налоговое планирование с использованием налогового вычета с продаж

Некоторые люди, претендующие на вычет по подоходному налогу штата и местного уровня, должны указать возврат подоходного налога штата в качестве налогооблагаемого дохода в своих декларациях в следующем году. Это не тот случай, если вы претендуете на вычет по налогу с продаж, поэтому вы можете получить преимущество в долгосрочной перспективе, взяв вычет по налогу с продаж, если ваш вычет по налогу с продаж примерно такой же, как и ваш вычет по подоходному налогу, и вы решите детализировать.

Примечание

Лучше всего проконсультироваться со специалистом по налогам, если вы не уверены, требовать ли вычета подоходного налога или налога с продаж.

Особое правило для супружеских пар, подающих декларацию отдельно.

Помимо более низкого потолка вычетов в размере 5000 долларов, существуют еще несколько специальных правил для тех, кто состоит в браке, но подает декларацию отдельно. Вы и ваш супруг должны оба указать детали или вы оба должны принять стандартный вычет, если вы подаете федеральные налоговые декларации, используя статус подачи в браке отдельно.

Вы оба также должны использовать дополнительные таблицы налога с продаж или рассчитать фактически уплаченный вами налог с продаж. Налоговое законодательство не допускает смешивания и сопоставления этих вычетов при подаче отдельных деклараций.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Можно ли вычесть налог на недвижимость?

Налоги, подлежащие вычету на федеральном уровне, также включают налоги штата и местные налоги на недвижимость, а также налоги штата и местные налоги на личное имущество. Как правило, вы можете вычесть их в дополнение к подоходному налогу штата или налогу с продаж, которые вы заплатили, но на них распространяется тот же совокупный лимит в 10 000 долларов США или 5 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете отдельную декларацию.

Что я могу сделать, если я вычел налог с продаж, но мой возврат был бы больше, если бы я вычел подоходный налог?

У вас есть возможность внести изменения в свою налоговую декларацию, подав форму IRS 1040-X, чтобы заменить исходную налоговую декларацию по форме 1040, которую вы подали. Вы можете изменить вычет, заявленный в новом налоговом отчете. Обычно у вас есть три года с даты подачи первой декларации, чтобы сделать это, или два года с даты последней уплаты налогов по этой декларации, в зависимости от того, что наступит позднее.